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唯一轉(zhuǎn)板企業(yè)被實施退市風(fēng)險警示 中信證券是否勤勉盡責(zé)待考|科創(chuàng)板6周年

<{$news["createtime"]|date_format:"%Y-%m-%d %H:%M"}>  新浪財經(jīng) 5.1w閱讀 2025-07-25 13:22

  2019年7月22日,定位“硬科技”的科創(chuàng)板正式開市,也標志著注冊制試點落地。截至2025年7月22日,科創(chuàng)板累計有591家公司上市(含已退市兩家),IPO募集資金合計9271.56億元,總市值超過7萬億元。科創(chuàng)板顯著優(yōu)化了A股市場行業(yè)結(jié)構(gòu),成為關(guān)鍵核心技術(shù)攻關(guān)新型舉國體制的重要平臺。

  分券商看,共有65家券商為591家科創(chuàng)板企業(yè)提供承銷保薦服務(wù),其中中信證券承銷數(shù)量最多,為99家(含聯(lián)合承銷,下同);中金公司、中信建投、原海通證券、華泰聯(lián)合分別以70家、64家、62家、55家的承銷數(shù)量位列第二至五位。如果將原國泰君安和海通證券合并計算,國泰海通IPO承銷數(shù)量為112家,排名第一。

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  從承銷金額看,國泰海通、中信證券、中金公司、中信建投、華泰證券位列前五,承銷金額分別為2137.77億元、1670.69億元、1302.54億元、880.15億元、622.88億元 。如果不合并計算國泰君安和海通證券數(shù)據(jù),中信證券的承銷額仍排名第一。

  根據(jù)同花順iFind數(shù)據(jù),中信證券從99家科創(chuàng)板IPO項目中合計獲得承銷保薦收入69.96 億元,接近70億元,如果不合并計算國泰君安和海通證券的數(shù)據(jù),中信證券收入仍高居第一。

  中信證券在科創(chuàng)板IPO承銷數(shù)量、金額及傭金收入等方面雖數(shù)一數(shù)二,但“踩雷”*ST 觀典(觀典防務(wù)技術(shù)股份有限公司)非??简瀳?zhí)業(yè)質(zhì)量。因為*ST 觀典是唯一成功轉(zhuǎn)到科創(chuàng)板的企業(yè),但被實施退市風(fēng)險警示,這個概率極低,因為591家科創(chuàng)板上市企業(yè),只有兩家退市,兩家被實施退市風(fēng)險警示。

  2022年5月25日,*ST觀典(維權(quán))在科創(chuàng)板轉(zhuǎn)板上市,中信證券是保薦券商。

  根據(jù)*ST 觀典近期發(fā)布的公告,*ST 觀典未在 2022年年度報告、2023年半年度報告、2023年年度報告中披露上述非經(jīng)營性資金占用事項,發(fā)生額分別為13,900萬元、4,000萬元、14,484.11萬元,分別占公司當(dāng)期披露凈資產(chǎn)的 13.91%、3.77%、14.40%;資金占用余額分別為13,900萬元、16,271.07萬元、23,075.19萬元,分別占公司當(dāng)期披露凈資產(chǎn)的13.91%、15.33%、22.94%。

  北京證監(jiān)局認為,*ST 觀典2022年至2023年未按規(guī)定披露非經(jīng)營性資金占用關(guān)聯(lián)交易和對外擔(dān)保事項,導(dǎo)致未及時披露重大事件,《轉(zhuǎn)板上市報告書》和相關(guān)定期報告存在重大遺漏。

來源:公告來源:公告

  此外,*ST 觀典 2022年年度報告還存在虛假記載。2022年8月至12月,觀典防務(wù)通過北京銀行華安支行賬戶向北京亞美、路路暢通等 5家公司轉(zhuǎn)賬8筆,累計轉(zhuǎn)出資金13,900萬元。觀典防務(wù)轉(zhuǎn)出資金時未進行會計核算,導(dǎo)致觀典防務(wù)2022年年度報告虛增銀行存款13,900萬元,占公司當(dāng)期披露資產(chǎn)總額的13.37%。

  2022年和2023年,是中信證券作為*ST 觀典轉(zhuǎn)板上市的保薦券商及上市后的持續(xù)督導(dǎo)券商,本應(yīng)該對觀典防務(wù)非經(jīng)營性資金占用關(guān)聯(lián)交易和對外擔(dān)保事項進行充分核查,督促*ST 觀典及時信披,確?!掇D(zhuǎn)板上市報告書》和相關(guān)定期報告不存在重大遺漏、不存在虛假記載,然而中信證券卻沒有做到位。

  甚至,中信證券在《觀典防務(wù)技術(shù)股份有限公司向上海證券交易所科創(chuàng)板轉(zhuǎn)板上市之上市保薦書》中承諾:“保薦機構(gòu)有充分理由確信轉(zhuǎn)板公司申請文件和信息披露資料不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏”。

來源:公告來源:公告

  此外,中信證券在《關(guān)于觀典防務(wù)技術(shù)股份有限公司2022年度持續(xù)督導(dǎo)跟蹤報告》中稱:“保薦機構(gòu)對觀典防務(wù)的內(nèi)控制度的設(shè)計、實施和有效性進行了核查,觀典防務(wù)的內(nèi)控制度符合相關(guān)法規(guī)要求并得到了有效執(zhí)行,能夠保證公司的規(guī)范運行”。

  由于*ST 觀典《轉(zhuǎn)板上市報告書》存在重大遺漏、年報中存在虛假記載是十分嚴重的問題,中信證券及其相關(guān)工作人員是否會被追責(zé)還有待觀察。

  因*ST 觀典存在實際控制人非經(jīng)營性資金占用的情況,公司股票自2024年11月4日起被實施其他風(fēng)險警示。2025年4月28日,公司2024年度財務(wù)報告內(nèi)部控制被會計師出具否定意見,公司股票被上海證券交易所疊加實施其他風(fēng)險警示。

責(zé)任編輯:公司觀察

來源:新浪財經(jīng)

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